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房地产 之 持有/出售投资房产如何抵税？
我们有分享过持有/出售自住房时的抵税问题。 今天我们则针对持有投资房时的抵税问题，为大家提供一些直接明了的信息。 1、房子出租需要申报吗？我没有美国身份需要申报吗？房子出租亏钱需要申报吗？ 答案是需要，需要，需要。 我们通过Schedule E向税局报告房子出租及其他类似来源的收入和费用。它允许我们扣除与租赁物业的管理、维护和保养相关的各种费用。 房子是美国领土上的固定资产，房子出租…
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房地产之持有/出售自住房如何抵税？
买房可以抵税吗？ 房子贷款可以抵税吗？ 怎么抵？抵多少？ 我可以全额付清，也可以贷款，贷款抵税划算吗？ 维护房子的开销可以抵税吗？？？ 这是计划买房或者已经拥有房产的大家，所关注的问题。 今天我们先针对持有自住房时的抵税问题，为大家提供一些直接明了的信息。 1、买房可以抵税吗？房子贷款可以抵税吗？ 答案是可以。地税可以抵扣。贷款利息可以抵扣。但是需要注意的是，地税和贷款利息抵扣都有上限。贷款部分包…
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房地产之自住房和投资物业怎么区分？Principal Residence VS Investment Property
1. 什么是自住房Principal Residence？ 定义：主要住宅，Principal Residence, 是个人或家庭大部分时间居住的主要住所。美国国税局（IRS）将主要住宅定义为纳税人的主要居住地，可以包括房屋、公寓、合作公寓或其他类型的住宅。 注：空置房屋，没有出租，并不代表就是Principal residence. 主要特点： 主要居住地：这是你平时居住的地方。 时间要求：为享…
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什么是折旧？什么是折旧追回？ Depreciation VS Depreciation Recapture
什么是折旧 Depreciation? 折旧是将有形资产的成本在其使用寿命内分摊的过程。这是一种会计方法，允许企业在长时间内逐渐抵扣资产的费用，而不是在购买时立即全额抵扣。这反映了资产的消耗、磨损或过时。 关键点： 目的：用于将购置资产的费用在其使用寿命内分摊抵扣对应的收入。 适用性：适用于有形资产，如建筑物、机器、车辆和设备。（土地不可折旧。无形资产是用Amortization.） 常用方法：S…
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如何在税务申报中抵扣汽车相关费用 Business Use of Car Deduction
1. 谁可以使用汽车费用抵税？ 当汽车用于商业用途时，部分人可以在税表中抵扣汽车相关费用。 • 自由职业者，申报Schedule C收入的时候可抵扣用于业务的汽车费用 • 公司股东，合伙人，可向公司报销个人汽车用于公司业务的费用 • 房东，申报Schedule E租金收入时，可抵扣用于出租房子相关的汽车费用 注：只有为了业务用途的里程才可抵扣。个人用途，正常上下班的commute都不可抵扣。 拿W…
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1031 Like-Kind Exchange介绍及税务
1. 1031 Exchange是什么？ 根据IRS Sec. 1031规定，当您将目前持有的投资资产出售，同时在规定时间范围内买入同一类型的投资资产时，您出售的资产增值，无需马上交税。根据Tax Cuts and Jobs Act，目前Sec. 1031规定只适用于固定资产，最常见的就是房地产。 2. 什么是Like-Kind Property? Like-Kind property是指在性质或…
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赠与税申报之Gift Tax
1. 什么是赠与？ 任何直接或间接的，没有收到全部价值回报情况下的财产转移。不要求回报的付出。常见于：父母给小孩转账，父母付首付买房加小孩名字上title等。 2. 赠与税的常见情况有哪些？ 常见的赠与分两种情况。 1) 海外赠与：美国税务居民收到非税务居民的海外赠与。 2) 本地赠与： A: 美国税务居民赠与给任何其他人，不管接受者是何种身份。 B：非税务居民将美国境内资产赠与给美国税务居民。 …
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在家办公抵税之Home Office Deduction
1. Home Office Deduction是什么？ Home Office Deduction, 家庭办公室扣除允许您扣除，您使用自住房的空间作为办公场所而产生的相关费用。 对于许多自由职业者及公司老板来说，这是一项很大的税收减免。 2. Home Office Deduction的要求是什么？ 首先，您需要符合以下全部三种条件。 1) 您运营一个独立的business。 2) 您的home…
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如何区别员工和独立承包商？
1. 怎么确定雇佣的服务人员是Employee-员工还是Independent Contractor(独立承包商)？ 根据 AB 5法案，除非企业（雇主）满足ABC 测试，否则大多数工人都被定义为Employee(员工)。雇主必须预扣员工的加州所得税和工资税，并满足加州的最低工资和加班要求。 2. ABC测试是什么? 根据加州ABC 测试，必须满足全部以下三个条件才能将工人视为Independen…
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2023 个人与公司报税截止日期延期 10/16/2023
1. 每年税表申报的截止日期是哪天？ 一般情况下，个人税表申报截止日期为每年的4月15日。S Corporation 和LLC的个人税表申报截止日期为每年的3月15日，而C Corporation的税表申报截止日期为公司结账日期后的第四个月的15日。如果截止日期恰好是节假日，正式的截止日期会顺延到下一个工作日。 如果我们来不及在截止日期前申报，可以提交表格向税局申请延期，可将截止日期延至6个月后。…
